2 налоговых лайфхака для инвестора на декабрь 2019 года

На дворе декабрь. Настроение новогоднее и думать об инвестициях ну совсем не хочется. Но «надо, Федя, надо!». По крайней мере, если вы хотите сэкономить на налогах в 2020 году. Вот, что можно сделать в декабре 2019 со своими инвестициями для получения дополнительных налоговых преференций.

Лайфхак №1 – Открыть ИИС

Об этом кричат все, кому не лень (включая меня).

Если «вы в танке», несколько лет назад государство российское придумало для нас с вами рекламную акцию под названием «индивидуальный инвестиционный счёт». С виду счёт, как счёт. Брокерский. Ничего особенного. Правда, даёт возможность получения налоговых льгот.

Об этом в интернете уже написано несчётное количество статей. Вот ещё раз, коротко.

Есть два типа вычета – «А» и «Б» (сидели на трубе). Второй даёт возможность не платить НДФЛ с полученной по сделкам за год прибыли. А первый – получить льготу от государства в размере до 52 000 руб. Он-то нам и нужен.

Как рассуждало государство?

  • В январе 2019 вы открываете ИИС и пополняете его на 400 т.р.
  • За год каким-то образом зарабатываете ещё 400 т.р. (как правило, это зарплата, но может быть и любой облагаемый НДФЛ доход) и честно платите налог 13% * 400 т.р. = 52 000 руб. в казну.
  • В январе 2020 сообщаете ФНС обо всём этом безобразии (посредством подачи заявления с приложением документов, подтверждающих наличие ИИС и денег на нём) и где-то через четыре месяца получаете назад свои 52 000 руб.

Как делает «хитрий рюский»?

  • За год зарабатывает 400 т.р. и платит 13% НДФЛ, но…
  • ИИС типа «А» открывает и пополняет только в декабре 2019!
  • В январе 2020 говорит об этом ФНС и, как ни странно, тоже получает свои 52 000 руб. назад.

Лайхак ведь? Лайфхак!

За это, собственно, и хочет государство наше «лавочку эту прикрыть». Дескать, инвестировать не инвестируют, а вычеты получают. Вот негодяи! Так что – пользуйтесь, пока ещё можно!

Только имейте в виду, что 400 т.р. на брокерском счёте вам нужно будет держать 3 года. Если деньги забрать раньше, полученный вычет придётся вернуть государству.

К слову, можете ещё купить ОФЗ и дополнительно к 13% получать ещё около 6-7% в год. Итого 20% в год. Неплохо так даже для рублей.

Лайфхак №2 – Закрыть убыточные позиции

Предположим, в январе 2019 вы открыли счёт. Обычный – не ИИС. В России или за рубежом, в рублях, долларах, евро, юанях – не важно.

На счёте том купили вы какие-то ценные бумаги (нет, не “какие-то”, а качественные!) и по состоянию на декабрь 2019 прибыль по закрытым позициям + дивиденды составляет 10 000 долларов США.

Значит в казну вам, как честному налогоплательщику, нужно будет заплатить 1 300 долларов (в рублях по курсу ЦБ естественно). По-другому уже и не получится 😊 автоматический обмен налоговой информацией, знаете ли.

Но ведь какие-то позиции до сих пор открыты? А из них какие-то «в плюсе», а какие-то «в минусе» – верно?

Вот последние-то и можно закрыть (и сразу же снова открыть, если надо).

Допустим, «висит» убыток в 2 000 долларов. Закрыв убыточные позиции, вы уменьшите налогооблагаемую базу до 8 000 долларов и заплатите не 1 300, а 8 000 * 13% = 1 040 долларов США.

То есть, сэкономите 260 долларов. Мелочь, а приятно. Хотя как “мелочь”? 260 долларов – это всё-таки 20% от 1300. Всё познаётся в сравнении!

Пишу я очень упрощённо. Просто чтобы вы поняли суть. На самом деле, вам нужно будет заполнять декларацию, доход от каждой сделки и каждую выплату дивидендов переводить в рубли по курсу ЦБ на соответствующую дату, учитывать удержанные с дивидендов налоги в соответствии с соглашениями об избежании двойного налогообложения с различными странами.

Будете вы всё это делать самостоятельно или при помощи финансового консультанта – решать вам.

Главноеесли вы хотите оптимизировать налоги таким образом, закрыть убыточные позиции нужно в декабре 2019 года. В январе 2020 делать это будет уже поздно!

2 Коммент. 2 налоговых лайфхака для инвестора на декабрь 2019 года

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *